許多人在長輩出現失能或失智等狀況時，常常擔心他們辛苦積攢的財產會被心懷不良之人所覬覦。然而，隨著超高齡社會的來臨，信託已不再是富人的特權，而成為一種可保障個人財產的方式。本文將介紹安養信託的新聞報導、定義說明、安養信託結合以房養老等活化房產的方式介紹、申請條件與流程，並探討其優缺點。
一、善用安養信託，迎戰高齡化社會
隨著台灣進入超高齡社會，提前做退休準備不足以保障未來生活費，必須注意通膨侵蝕效應，並善用不同的理財工具或是方案。
〔陳欣文〕隨著台灣將進入超高齡社會，國人平均壽命80.86歲，根據「2022退休大調查」指出，國人平均43.5歲開始退休理財計劃，預計60.9歲退休，平均準備退休金1,040.3萬，相當於每年至少要存60萬，才能在退休前存到夠用的退休金。專家表示，退休規劃除應留意通膨是否侵蝕到退休金，還需透過長期規律的投資習慣，以及善用可創造現金流的保險商品，落實「專款專用」，才能順利達成退休目標。（工商時報）
信託基金是一種理財工具，可以確保老年經濟的安全。通過將資產交給信託公司，並與其簽訂信託契約，可以事先約定如何管理和使用名下資產。未使用的資金可以進行儲蓄、投資股票等方式來賺取穩定的收益。對於老年人來說，最大的優點是專款專用，只有指定人可以按照約定的方式使用資金，確保了資金的安全性。
二、安養信託是什麼？
安養信託是一種讓高齡者透過信託機制妥善安排退休後資金使用規劃的方法，同時滿足財產管理、醫療照護、老後生活品質和居住安全等多元需求。當安養信託契約終止後，剩餘信託財產則根據委託人的意願付予歸屬權利人，例如子女或社會福利機構等。
安養信託主要是金錢信託，委託人和受託人（銀行）簽訂契約後，將金錢資產交由銀行管理，並於信託期間定期定額領取生活費。如果有醫療照護需求，信託戶可以專款專用，支付予指定帳戶中。客戶可以指定信任的第三方擔任信託監察人，同時監督銀行的資金撥用，保護契約不受他人任意解除。
安養信託優點
安養信託的優點包括：
- 款項受到保障，生活、醫療、安養專款專用。
- 依自由意志規劃財產分配，避免遭他人或不肖子女侵占。
- 各類財產均可信託，受銀行管理穩固安心。
安養信託缺點
安養信託的缺點包括：
- 須支付信託管理費或其他衍生費用。
- 託管不敷成本，銀行可能會捨安養信託，改推薦其他理財工具。
- 業務發展不夠成熟。
三、安養信託結合以房養老說明
名下房產規劃可分為四種：以房養老、賣房養老、收租養老以及留房養老。
以房養老
以房養老是一種自宅養老方式，可以在熟悉的家中安享天年，可依照市價70%來變現，但月付金遞減，且存在子女繼承問題和延壽風險。
賣房養老
賣房養老需要支付稅金、仲介費、搬遷費等成本，可依照市價來變現，但需承擔修繕費和仲介費等成本，且因為賣房而也無法在原本熟悉的住所養老。
收租養老
收租養老可以依照行情來收取租金，可以獲得穩定收入，但需自行管理房產，房子需用來出租，也無法再自住。
留房養老
留房養老可以依照行情來收取租金，業者代管房產，可以獲得穩定收入，但需承擔管理費，且失去住處。差別在子女可繼承房產。
四、如何申請安養信託？
安養信託的申辦條件
- 一般委託人年滿55歲
- 身心障礙委託人，須為仍具行為能力者
- 受監護輔助宣告委託人，由其監護人或輔助人代理申請
安養信託的申辦資料
- 委託人、受益人、信託監察人（如有）之雙證件
- 受益人指定帳戶存摺影本
- 其他可能應備文件：戶籍謄本、身心障礙證明影本、監護輔助宣告裁定文件、保險單、保險批註單、其他交託財產證明文件
安養信託的申辦及進行流程
- 簽訂安養信託契約
- 交付信託財產予銀行
- 由銀行依契約支出指定費用，餘額留存於信託專戶中
- 銀行定期提供信託報告
- 契約終止，銀行進行結算
- 返還剩餘信託財產或要求清償剩餘貸款
QA.安養信託常見問答
Q.需要多少錢才能申請安養信託？最低的門檻為何？
安養信託方案逐漸普及，平均只需30-50萬元，可確保老年人經濟安全。信託可以包含現金、有價證券、房地產等資產。政府因應高齡化社會所推動的政策，鬆綁監管讓信託服務結合資訊科技業者，推出更多創新服務。
Q.安養信託需要哪些費用？
安養信託的費用可能包括：一次性簽約金、設立費、開辦費、行政處理費用、契約修訂費用、年度信託管理費、其他履約衍生費用等，依據銀行管道不同，可能會有不同的名目與收費。
Q.安養信託的種類有哪些？
安養信託的種類跟一般信託相同，都可以分成「自益信託」、「他益信託」，或是「部分自益、部分他益」的混合型信託。自益信託與他益信託的差別，在於前者的受益人為委託人本人，後者的受益人則為委託人指定第三人。
透過用房或留房養老創造穩定現金流，並結合安養信託保障資金流向，確實支應生活、醫療、長期照顧開銷，讓高齡者更自在從容地面對老後生活，真正實現老有所養的願景。
